Регистрация криптофонда на Каймановых островах
Кайманы больше 30 лет являются ведущей офшорной юрисдикцией для создания частных и взаимных фондов. С недавних пор юрисдикция привлекла внимание и криптовалютчиков – ¾ их фондов регистрируется именно тут.
Среди преимуществ – политическая и экономическая стабильность, отсутствие налогов и валютного контроля, низкие сборы. Каймановы острова приняли инновационные законы для регулирования деятельности компаний, что работают с виртуальными активами, открыв двери на этот рынок.
Виды регистрации криптофонда
Для работы с криптовалютой можно зарегистрировать как частный, так и взаимный фонд. Оба они будут рассматриваться как поставщики услуг виртуальных активов и требуют регистрации в CIMA (Валютном управлении Каймановых островов).
Криптовалютный взаимный фонд
Взаимный фонд – это портфель акций, рассчитанный на работу с большим количеством инвесторов. Основные требования для его регистрации на Кайманах:
Ежегодный аудит и сдача отчета в течение 6 мес. после окончания финансового года фонда.
Отправка в CIMA копию документа, где описаны предложения фонда. Это позволит потенциальному инвестору принимать обоснованное решение, покупать ли долю в фонде.
Оплата госпошлины.
Частные криптовалютные фонды
Работу частных криптофондов контролирует закон PFA, который требует, чтобы структура:
ежегодно проходила аудит;
регулярно сдавала отчеты;
хранила записи операций, оценки активов;
мониторила движение денежных средств;
проводила идентификацию ценных бумаг.
Предпочтительная структура криптовалютного фонда
Среди преимуществ Каймановых островов – гибкость, которая позволяет выбрать подходящую структуру. Для этого перед регистрацией надо проконсультироваться с представителями нашей компании, ответить на такие вопросы:
Инвестиционная стратегия криптофонда.
Планируется ли только инвестирование или будет также торговля криптовалютой, блокчейн-стартапами, их комбинацией.
Ликвидность инвесторов.
Для регистрации криптофонда можно использовать такие юридические структуры:
ООО – организация с ограниченной ответственностью.
Компания с сегрегированным портфелем (SPC) – активы и обязательства отделены и защищены от ответственности других аналогичных портфелей криптофонда.
Освобожденная компания открытого типа – подходит для управляющих, которые ориентированы на торговлю криптовалютами. Это позволяет инвесторам самостоятельно выкупить свои инвестиции.
Закрытое освобожденное товарищество с ограниченной ответственностью – вариант для фондов, ориентированных на долгосрочные инвестиции в блокчейны, стартапы, другие проекты. Инвесторы без согласия менеджера не могут выкупить свои инвестиции.
Обязательность регистрации криптофонда на Кайманах
Закон о VASP указывает, что все компании, которые работают с криптовалютой, должны получить разрешение на работу в CIMA. Если они этого не сделают, их деятельность будет рассматриваться как уголовное преступление (соблюдение требований AML).
Как зарегистрировать криптофонд
Чтобы зарегистрировать криптофонд в Валютном управлении Каймановых островов, надо связаться с нашей компанией. Сотрудник изучит ваши потребности, предложит структуру, скажет, какие документы нужны. Прежде всего, это данные о владельцах, управляющих. Также надо подать:
- Меморандум с основной информацией о криптофонде – структура, юридический адрес, инвестиционные цели, ограничения, риски, комиссии.
- Регламентирующие документы (устав, соглашение о партнерстве) – перечень зависит от формы регистрации.
- Соглашение об управлении, если руководить криптофондом будет третье лицо.
- Соглашение об управлении инвестициями – перечисляет обязанности, вознаграждение, ответственность, а также регулирует отношения между владельцем криптофонда и управляющим.
Дополнительно понадобятся другие документы, которые надо обязательно предоставить. На острове надо иметь зарегистрированный офис, нанять аудитора, открыть банковский счет. Для открытых фондов назначают стороннего администратора.
Как быстро зарегистрировать криптофонд
Для быстрой регистрации криптовалютного фонда на Кайманах, обратитесь в IT-OFFSHORE.